Statistika k potenciální četnosti výskytu hrozeb a sankcí
Připravili jsme si pro Vás statistiku k potenciální četnosti výskytu hrozeb a sankcí, které v praxi podnikatelé řeší.
Criminal Management System (zproštění trestní odpovědnosti právnické osoby)
- Každý pracovní den dochází dle statistik k zahájení trestního stíhání právnické osoby
- Každý pracovní den dochází k odsouzení právnické osoby a každý týden je na základě toho rozhodnuto o zrušení jedné právnické osoby
- Dvakrát týdně dojde u právnické osoby k vydání zákazu činnosti nebo k peněžitému trestu
- Za rok 2020 byly celkově zajištěny v trestním řízení majetkové hodnoty ve výši 6,5 mld. Kč
Daně, audit, účetnictví
- V trestné činnosti právnických osob stále hrají prim hospodářské trestné činy
- Všechny druhy podvodu
- Daňové trestné činy – zkrácení daně, poplatku a podobné povinné platby, neodvedení daně, pojistného na sociálním zabezpečením a podobné povinné platby
- Zkreslování o stavu hospodaření a jmění
Protikorupční nastavení
- V roce 2020 bylo 170 osob vyšetřováno pro korupční trestnou činnost
- Česká republika se v globálním indexu vnímání korupce za 2020 umístila na 49. místě (stejně jako Rwanda a Omán). Toto umístění se meziročně zhoršilo.
- ČR obdržela v hodnocení 54 bodů, průměr EU je 64 bodů
Cybersecurity compliance
- V roce 2022 došlo k 8073 případům kybernetické kriminality
Hrozící sankce:
GDPR
10 000 000 EUR (nebo až do 2% celkového ročního celosvětového obratu, jde-li o podnik) nebo 20 000 000 EUR (nebo až do 4% celkového ročního celosvětového obratu, jde-li o podnik). Rozdělení do dvou skupin odráží důležitost porušených povinností, kdy ve skupině s vyšší sazbou jsou povinnosti, u jejichž porušení je očekávána vyšší intenzita zásahu do práva na ochranu osobních údajů, které Obecné nařízení zajišťuje. Do nižší sazby spadá např. porušení ustanovení týkajících se záznamů o činnostech zpracování či posouzení vlivu na ochranu osobních údajů, zatímco do vyšší sazby jsou například zahrnuta porušení povinností upravujících zásady a zákonnost zpracování, podmínky souhlasu se zpracováním osobních údajů, podmínky zpracování zvláštních kategorií osobních údajů a práva subjektu údajů. Dle zákona o zpracování osobních údajů - horní hranice pokuty činí 10 mil. Kč pro PO a 5 mil. Kč pro FO.
Trestní odpovědnost právnické osoby
- Zrušení právnické osoby
- Propadnutí majetku
- Peněžitý trest
- Propadnutí věci
- Zákaz činnosti
- Zákaz držení a chovu zvířat
- Zákaz plnění veřejných zakázek nebo účasti ve veřejné soutěži
- Zákaz přijímání dotací a subvencí
- Uveřejnění rozsudku
AML
- Různé pokuty dle typu provinění nejčastěji do výše 1 mil. Kč v extrémních případech až do výše 130 mil. Kč
- Zákaz činnosti
- Uveřejnění rozhodnutí
Pro více informací nás neváhejte kontaktovat.
Author: Martin Valdauf - Co-founder PKF APOGEO Advisory