Ohlédnutí za rokem 2025 ve Family Office: nadační fondy dál posilují a potvrzují trend z roku 2024

Pro naši family office byl rok 2025 rokem dynamického rozvoje a realizace inspirativních projektů. Společně s kolegy z oddělení Strategy & M&A jsme pracovali s řadou klientů, kteří místo tradičních svěřenských fondů zvolili právě nadační fondy, a to zejména díky jejich flexibilitě a možnosti přizpůsobit se individuálním potřebám jejich rodiny.

Soukromé nadační fondy nabízejí klientům maximální variabilitu – umožňují nastavit strukturu přesně podle jejich cílů a zároveň zakládací dokumentaci fondu kdykoli upravovat a aktualizovat tak, aby odpovídala měnícím se prioritám a životním okolnostem. Právě tato vlastnost představuje oproti tradičním svěřenským fondům zásadní výhodu, protože fond může růst a vyvíjet se spolu s rodinou, podporovat její cíle a reagovat na nové výzvy, aniž by bylo nutné zakládat zcela novou strukturu. 

I když svěřenské fondy fungují obdobně a jsou často ideálním řešením, zejména pokud klient preferuje stabilitu a pevně danou strukturu, jejich nevýhodou je, že jakékoli úpravy zakládací dokumentace je dnes možné provést převážně soudní cestou a se souhlasem zúčastněných stran, což je zdlouhavý proces. V některých případech je však tato formalita žádoucí, například když chce klient zajistit, aby struktura fondu byla dlouhodobě neměnná a chránila majetek před impulzivními zásahy nebo změnami okolností.

V roce 2025 jsme pomohli několika rodinám 

V roce 2025 jsme měli příležitost realizovat hned několik projektů, které jasně ukázaly, proč se fondy stávají tak univerzálním a praktickým nástrojem pro rodiny hledající efektivní ochranu majetku a dlouhodobé plánování.

Jedním z nich bylo zajištění budoucnosti nezletilých dětí jednoho z našich klientů. Klient a jeho manželka často cestují a chtějí mít jistotu, že jejich dvojčata budou v bezpečí i v případě nenadálé události.

Fond, který jsme pro ně založili:

• zajišťuje komplexní ochranu a podporu dětí od péče a vzdělávání až po finanční zajištění. 
• Funguje jako dlouhodobý nástroj ochrany rodiny, který přináší klid a jistotu v situacích, kdy budoucnost není zcela předvídatelná. 

Díky fondu vědí, že i v případě jejich nepřítomnosti bude o děti postaráno a jejich životní potřeby naplněny, což rodičům umožňuje soustředit se na práci, cestování i další aktivity bez obav o bezpečí synů.

Dalším příkladem je česká rodina žijící v zahraničí, která vlastní několik nemovitostí v České republice. Takový majetek s sebou nese řadu výzev, od efektivní správy až po ochranu právních zájmů na českém trhu. Společně jsme pro tuto rodinu navrhli strukturu nadačního fondu, která tyto potřeby komplexně pokrývá. 

Fond umožní:

• funkční správu majetku,
• zajistí, že nemovitosti budou využívány a spravovány optimálně, 
• a zároveň poskytne jasnou právní ochranu zájmů rodiny. 

Co je však ještě důležitější, fond podpoří hladké mezigenerační předání majetku. Majetek se tak může přenášet mezi generacemi bez zbytečných komplikací nebo sporů, což je klíčové pro dlouhodobou kontinuitu rodiny klienta.

Dále jsme spolupracovali s rodinou, která vložila do nadačního fondu svou rodinnou podnikatelskou holdingovou strukturu. 

Tento fond plní několik klíčových funkcí – nejenže chrání rodinu a zabezpečuje její budoucnost, ale zároveň umožňuje hladké mezigenerační předávání podnikatelských aktivit a majetku tak, aby zůstaly výhradně v rodové linii, což byl klíčový požadavek zakladatelů. Taková struktura umožňuje rodině plánovat s klidem, vědoma si, že jejich podnikání a hodnoty zůstanou zachovány v rodině pro budoucí generace.

Do nového roku s sebou přenášíme také projekt založení nadačního fondu pro slovenskou rodinu, která zvažuje přesun a změnu daňové rezidentury do České republiky. Tento fond zajistí ochranu jejich majetku v ČR i na Slovensku, umožní cílenou správu a strategické plánování, a současně se flexibilně přizpůsobí měnícím se potřebám a prioritám rodiny. Díky fondu mohou klienti plánovat budoucnost s klidem, že jejich majetek i rodina budou chráněni bez ohledu na změnu rezidence či životní situace.

Náš vzkaz do roku 2026

Rok 2025 jasně ukázal, že právě flexibilita a univerzálnost nadačních fondů je důvodem, proč se stávají preferovanou volbou pro stále širší spektrum klientů. Do roku 2026 vstupujeme s přesvědčením, že svěřenské i nadační fondy budou hrát stále významnější roli nejen při ochraně majetku a rodin, ale i při realizaci hodnot a projektů, které mají dlouhodobý dopad.

Více o našich službách najdete zde.